Popis produktu ČSOB dynamický fond ČSOB Penzijní společnost
Statut fondu stanoví, že až 100 % hodnoty majetku lze investovat do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných nebo zaručených Českou republikou či Českou národní bankou. Investičním cílem fondu je: „vhodným výběrem investic a jejich strukturou dosahovat růstu hodnoty penzijní jednotky se snahou vyvarovat se větších výkyvů a pokrytí nároků účastníků na výplaty dávek.“
ČSOB penzijní fond dynamický patří k nejvíce rizikovým fondům na českém trhu s penzijním spořením. Na všeobecně zavedené škále rizikovosti a výnosnosti jej najdeme na pozici 6 z celkových 7 (připomeňme, že čím vyšší číslo, tím vyšší riziko, ovšem i potenciální výnos). Majetek ve fondu je ale i tak investován dle zákonem daných omezení. Fond nesleduje žádný benchmark ani index, a ani se nezaměřuje na konkrétní odvětví nebo zeměpisnou oblast. Návratnost vložených prostředků zde není zaručena. Na trhu je Dynamický fond ČSOB od roku 2013 a volně navazuje na dlouhou historii, kterou má ČSOB penzijní připojištění (prvním byl v roce 1994 Českomoravský penzijní fond). O umístění prostředků do fondu si může rozhodnout jak sám účastník v individuální strategii, tak sem může být investováno i v rámci asistované „Strategie životního cyklu“. Ta je pro klienty jednotná a mění se s věkem účastníka. V prvních letech Strategie životního cyklu jsou peníze investovány právě do Dynamického fondu ČSOB (za podmínky, že tu budou moci zůstat minimálně 7 let).
O výkonu fondu se klient může kdykoliv přesvědčit. Tuto možnost nabízí klientský Penzijní portál ČSOB. Předpokládané zhodnocení fondu uváděno není. Skutečné zhodnocení za poslední roky vidíte v tabulce a grafu výše. Depozitářem ČSOB dynamického účastnického fondu je UniCredit bank. ČSOB dynamický účastnický fond ČSOB penzijní společnosti je jako spoření na důchod vhodný pro pokročilejší klienty s nižší averzí k riziku, kteří hodlají své peníze ponechat ve fondu po dobu alespoň sedmi let, ale raději déle. Účastníci musejí být schopni tolerovat i prudší změny vývoje hodnoty svých prostředků, kdy se střídají období zisková a ztrátová. ČSOB penzijko je podporováno státem, a to ve formě státního příspěvku a ve formě daňových odpočtů. To se samozřejmě týká i ČSOB dynamického účastnického fondu. K penzijnímu spoření získá účastník státní příspěvek ve výši max. 2 760 Kč za rok – musí ukládat 1 000 Kč každý měsíc. Minimální měsíční úložka s nárokem na státní příspěvek je 300 Kč, tehdy stát vyplácí 1080 Kč za rok. Z měsíčních úspor nad tisíc korun si může účastník snížit daňový základ daně z příjmů. Při měsíční úložce 3 000 Kč se daň z příjmů snižuje o 3 600 Kč za rok, a to je zákonem povolený strop. Celkově klient, který si měsíčně spoří na penzi 3 000 Kč, získá od státu každý rok 6 360 Kč. Penzijní společnost ČSOB sleduje daňovou optimalizaci účastníků díky online službě PF ČSOB „Programu daňové optimalizace“. Pokud na penzi přispívá zaměstnavatel, využije tak výhodnějšího zdanění penzijního připojištění nebo spoření. Z částky až 50 000 Kč ročně neodvádí zaměstnavatel sociální a zdravotní pojištění. Penzijní spoření je proto často využíváno jako zaměstnanecký benefit.