Penzijní připojištění
Penzijní připojištění je státem podporovaný systém ve III. pilíři důchodového zabezpečení. Nové smlouvy penzijního připojištění už není možné sjednat (možnost vstupu skončila 30. 11. 2012). Stávající smlouvy však mohou pokračovat v tzv. transformovaných fondech, které spravují penzijní společnosti.
Aktuální podmínky penzijního připojištění
Pokud máte penzijní připojištění z minulosti, můžete v něm dále spořit a nechat si připisovat zhodnocení. U transformovaných fondů jsou typicky zachovány známé vlastnosti:
- garance nezáporného zhodnocení (fond nesmí připsat záporný výnos)
- státní příspěvek dle aktuálních pravidel (od 1. 7. 2024 se změnily limity – nárok vzniká od vlastní úložky 500 Kč měsíčně a maximum je při 1 700 Kč a více)
- možnost příspěvku zaměstnavatele
- jednorázové vyrovnání a výsluhová penze (za splnění podmínek dle smlouvy)
Důležité: Od 1. 7. 2024 nemají na státní příspěvek nárok klienti, kterým byl přiznán starobní důchod. Daňové uplatnění se od roku 2024 ří novými limity – u vlastních příspěvků se zpravidla uplatňuje až část nad hranici pro nejvyšší státní příspěvek (tj. od 2. pololetí 2024 nad 1 700 Kč měsíčně) a roční strop daňové podpory se zvýšil (společně pro podporované produkty na stáří).
Převod do účastnických fondů
Stávající klienti transformovaných fondů mohou své prostředky převést do účastnických fondů v rámci doplňkového penzijního spoření. V účastnických fondech už neplatí garance nezáporného zhodnocení, ale fondy mají větší investiční volnost – možné jsou vyšší výnosy i kolísání hodnoty úspor. V rámci jedné penzijní společnosti lze obvykle zvolit i kombinaci více účastnických fondů nebo strategii podle věku.
Při rozhodování se vyplatí zvažovat věk, investiční horizont a vztah k riziku. Pokud chcete zachovat garanci nezáporného zhodnocení, bývá pro vás vhodnější zůstat v transformovaném fondu. Pokud naopak máte delší horizont, může dávat smysl zvažovat účastnické fondy.